重庆市国有资产监督管理委员会

2018年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

重庆市国有资产监督管理委员会设立于2003年9月，为重庆市人民政府直属特设机构，根据重庆市人民政府办公厅关于《重庆市国有资产监督管理委员会主要职责内设机构和人员编制规定》（渝办发〔2012〕175号），我委的主要职责如下：

1. 根据市政府授权，依照《中华人民共和国公司法》等法律法规履行出资人职责，依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等出资人权利。

2. 承担监管市属企业国有资产的责任，加强国有资产的管理工作，进一步完善权利、义务和责任相统一，管资本为主、管人、管事相结合的国有资产管理体制。

3. 承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任；建立和完善国有资产保值增值指标体系，制定考核标准，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。

4. 指导推进国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，推动国有经济布局和结构战略性调整。

5. 通过法定程序对所监管企业负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

6. 依法向所监管企业派出或推荐董监事；承担所监管企业监事会和内部审计机构的管理、指导、监督的职责；负责所监管企业负责人的经济责任审计工作。

7. 负责组织所监管企业上交国有资本收益，参与拟订国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

8. 负责联络中央和外地在渝大型国有企业，指导国有企业扩大对外开放等职责。

（二）机构设置。

重庆市国有资产监督管理委员会下属的二级单位有2个：国资委机关、国资委离退休人员工作办公室。

国资委离退休人员工作办公室主要负责原市机械行管办、轻工行管办等多个单位机关离退休人员的管理服务工作。

（三）单位构成。

从预算单位构成看，纳入本部门2018年度决算编制的二级单位包括市国资委机关和国资委离退休人员工作办公室。

（四）机构改革情况。

根据市委办公厅、市政府办公厅《关于调整重庆市国有资产监督管理委员会职能配置、内设机构和人员编制的通知》（渝委办发〔2019〕14号），市国有资产监督管理委员会为正局级市政府直属特设机构，此次改革我委职能职责和机构编制调整情况如下：

1. 职责调整。将国有企业领导干部经济责任审计和国有企业监事会职责划入重庆市审计局。

2. 职能转变。重庆市国有资产监督管理委员会要进一步调整优化职能，提高监管效能。突出管资本职能，落实保值增值责任。强化国有资产监督，严防国有资产流失。精简监管事项，增强企业活力。全面加强国企党建，落实管党治党责任。

3. 内设机构调整。撤销国有资产审计办公室及其下设的审计一处、审计二处、审计三处；撤销离退休人员工作办公室及其下设的离退休人员管理一处、离退休人员管理二处、离退休人员管理三处；撤销董事会监事会工作处。将企业管理二处、企业管理三处整合设置为企业二处。新设外经外事处、离退休人员工作一处、离退休人员工作二处。根据主要职责和内设机构调整，重庆市国有资产监督管理委员会下设20个内设机构和机关党委。

4. 人员编制。重庆市国有资产监督管理委员会机关行政编制168名，机关后勤服务人员事业编制15名。

根据本部门2018年末财政财务管理实际，2018年度决算仅反映改革前有关情况。2019年我们积极按照要求对预算指标、财务会计、资产等进行了调整。目前，已将原市国资委机关和市国资委离退办两套账进行了并账，实行统一核算。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1. 总体情况。本部门2018年度收入总计10,932.31万元，支出总计10,932.31万元。收支较上年决算数减少755.68万元、下降6.47%，主要原因是2017年其它抚恤支出包括向重钢集团等13户市属国企划拨上年度结转的“三类人员”补助专项经费。

2. 收入情况。本部门2018年度当年收入合计10,525.26万元，较上年决算增加1,367.10万元，增长14.93%，主要原因是新增国企军转干解困专项经费、人员工资调增以及国有资产监管专项经费增加等。其中：当年财政拨款收入10,525.26万元，占100.00%。此外，年初结转和结余407.06万元。

3. 支出情况。本部门2018年度当年实际支出合计10,459.37万元，较上年决算数减少821.57万元，下降7.28%，主要原因是2017年其他抚恤支出包括向重钢集团等13户市属国企划拨上年度结转的“三类人员”补助专项经费。其中：基本支出6,829.70万元，占65.30%；项目支出3,629.67万元，占34.70%。

4. 结转结余情况。本部门2018年度年末结转和结余472.94万元，较上年决算数增加65.88万元，增长16.18%，主要原因是少数信息化设备采购项目年底尚未支付。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

1. 收入情况。本部门2018年度财政拨款收入10,525.26万元，较上年决算数增加1,367.10万元，增长14.93%。主要原因新增国企军转干解困专项经费、人员工资调增以及国有资产监管专项经费增加等。较年初预算数增加2,473.34万元，增长30.72%。主要原因是财政追加下达军转干解困专项经费172.5万元、人才开发专项经费100万元、“三类人员”补助专项经费1,275万元、人员工资福利经费调增690万元等。此外，年初财政拨款结转和结余407.06万元。

2. 支出情况。本部门2018年度财政拨款支出10,459.37万元，较上年决算数减少821.57万元，下降7.28%。主要原因是2017年其它抚恤支出包括向重钢集团等13户市属国企划拨上年度结转的“三类人员”补助专项经费。较年初预算数增加2,407.45万元，增长29.90%。主要原因是财政追加下达军转干解困专项经费172.5万元、人才开发专项经费100万元、“三类人员”补助专项经费1,275万元、人员工资福利经费调增690万元等。

3. 结转结余情况。本部门2018年度年末财政拨款结转和结余472.94万元，较上年决算数增加153.69万元，增长48.14%，主要原因是少数信息化设备采购项目年底尚未支付。

4. 比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出272.50万元，占2.61%，较年初预算数增加272.50万元，主要原因是财政追加下达人才开发专项经费100万元、国企军转干解困专项经费172.5万元。

（2）教育支出32.15万元，占0.31%，较年初预算数增加20.00万元，增长164.61%，主要原因是财政追加下达2018年全市干部教育经费（第一批）20万元。

（3）社会保障与就业支出4,232.23万元，占40.46%，较年初预算数增加2,230.20万元，增长111.40%，主要原因是财政追加下达“三类人员”补助专项经费1,275万元、2017年死亡抚恤专项经费563万元、健康休养专项经费345万元等。

（4）医疗卫生与计划生育支出201.28万元，占1.92%，较年初预算数减少108.76万元，下降35.08%。主要原因为预算指标与核算科目差异。

（5）资源勘探信息等支出5,542.23万元，占52.99%，较年初预算数减少6.49万元，下降0.12%，与年初预算基本一致。

（6）住房保障支出178.98万元，占1.71%，与年初预算一致。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出6,829.70万元。其中：人员经费5,640.37万元，较上年决算数减少82.06万元，下降1.43%，与上年基本持平。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、目标考核、社会保障缴费、住房公积金、医疗保险缴费以及离退休人员康养费等。公用经费1,189.33万元，较上年决算数增加271.49万元，增长29.58%，主要原因是2017年核算列入国资监管项目的物业管理费调整至行政运行经费开支。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、会议费、接待费、水电费以及物业管理费等。

（四）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2018年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2018年度本部门“三公”经费支出共计79.99万元，较年初预算数减少64.29万元，下降44.56%，主要原因是公务用车报废减少5辆，公务车辆运行维护费较年初预算减少。“三公”经费实际支出较上年减少13.58万元，下降14.51%，主要原因有三点：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费；二是公务用车保有量减少，同时严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本不断下降；三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费持续下降。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2018年度本部门因公出国（境）费用28.40万元，主要用于陪同市领导出访奥德英三国、赴德荷两国洽谈技术合作等事项，费用支出较年初预算减少6.60万元，下降18.86%，主要原因是少数出访计划改变未实施。较上年支出数增加4.55万元，增长19.08%，主要原因是根据上级要求临时增加陪同市领导出访任务。

公务车购置费17.08万元，主要用于购买公务用车。费用支出较年初预算数减少2.92万元，下降14.60%，主要原因是实际采购车型与年初预算估计有调整。较上年支出数增加17.08万元，主要原因是为满足正常公务保障需求新购公务用车1辆。

公务车运行维护费26.33万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、国企业务监管等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少48万元，下降64.42%，主要原因是报废减少5辆公务用车，同时，严格落实公车使用规定，公车运行维护成本不断下降。较上年支出数减少28.10万元，下降51.63%，主要原因是公务车辆保有量减少和加强公车维护成本控制。

公务接待费8.17万元，主要用于接待参加2018年渝洽会、智博会、高交会、国创会等活动国务院国资委和央企相关人员。费用支出较年初预算数减少7.11万元，下降46.53%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，严格遵守公务接待开支范围和开支标准。较上年支出数减少7.12万元，下降46.57%，主要原因是进一步加强公务接待标准和费用控制。

（三）“三公”经费实物量情况。

2018年度本部门因公出国（境）共计4个团组，8人；公务用车购置1辆，公务车保有量为17辆；国内公务接待41批次458人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费178.33元，车均购置费17.08万元，车均维护费1.55万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2018年度本部门机关运行经费支出1,189.33万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、差旅费、水电费、物业管理费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年决算数增加271.49万元，增长29.58%，主要原因是核算科目调整，原分摊至国资监管项目经费的物业管理费调整至行政运行经费开支。

（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆17辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车1辆、应急保障用车4辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车11辆，其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2018年度本部门政府采购支出总额410.42万元，其中：政府采购货物支出130.24万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出280.18万元。主要用于采购信息设备、公务用车、智博会央企场馆布展及商投集团改制审计评估服务等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对8个项目开展了绩效自评，涉及资金814.72万元。从评价情况来看，项目执行率均超过90%，年度任务完成情况良好。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-67678025。

备注：本表反映部门本年度各项支出情况。